Être propriétaire d’un logement ne signifie pas seulement avoir un endroit où vivre. Cela peut aussi s’accompagner d’avantages fiscaux qui vous permettent d’économiser de l’argent. Voici quelques avantages fiscaux importants que les propriétaires canadiens devraient connaître.
1. Exemption pour résidence principale
Si vous vendez votre maison à un prix supérieur à celui que vous avez payé, ce profit est considéré comme un gain en capital. Toutefois, si la propriété a été votre résidence principale pendant toute la période où vous l’avez possédée, vous n’avez pas à payer d’impôt sur les gains en capital. Cette exonération peut vous faire économiser des milliers de dollars lorsque vous décidez de vendre. Si vous possédez plusieurs biens, vous ne pouvez en désigner qu’un seul comme résidence principale par an.
2. Montant pour l’achat d’une maison
Les acheteurs d’une première maison peuvent demander un crédit d’impôt non remboursable de 5 000 $, ce qui se traduit par une réduction d’impôt de 750 $. Pour en bénéficier, vous devez avoir acheté un logement admissible et ne pas avoir vécu dans un autre logement que vous ou votre conjoint avez possédé au cours des quatre années précédentes. Ce crédit peut aider à compenser certains des coûts associés à l’achat d’une maison, tels que les frais juridiques et les droits de mutation.
3. Régime d’accession à la propriété
Si vous achetez votre première maison, vous pouvez retirer jusqu’à 35 000 $ de votre REER sans payer d’impôt sur le retrait. Si vous achetez avec un partenaire qui remplit également les conditions requises, vous pouvez retirer chacun jusqu’à 35 000 $, ce qui vous donne un total de 70 000 $. Cet argent peut être utilisé pour le versement initial ou pour d’autres coûts liés à l’achat d’une maison. Vous avez 15 ans pour rembourser le montant à votre REER, à partir de la deuxième année suivant le retrait. Si vous ne remboursez pas le montant requis chaque année, il sera considéré comme un revenu imposable.
4. Compte d’épargne logement
Le compte d’épargne logement (CEL) est une nouvelle option d’épargne non imposable pour les acheteurs d’une première maison. Vous pouvez y verser jusqu’à 8 000 $ par an, avec un plafond de 40 000 $ à vie. Les cotisations sont déductibles d’impôt, ce qui signifie qu’elles réduisent votre revenu imposable, comme dans le cas d’un REER. Lorsque vous retirez de l’argent pour acheter une maison, ce retrait est entièrement exonéré d’impôt. Contrairement au régime d’accession à la propriété, vous n’avez pas à rembourser le montant retiré.
5. Déduction pour bureau à domicile
Si vous travaillez à domicile, vous pouvez déduire certaines dépenses liées à votre bureau à domicile. Il peut s’agir d’une partie des services publics, d’Internet, des frais d’entretien, voire des intérêts hypothécaires ou du loyer. Pour en bénéficier, vous devez utiliser votre bureau à domicile plus de 50 % du temps ou l’utiliser exclusivement à des fins professionnelles. Si vous êtes travailleur indépendant, vous pouvez demander des déductions supplémentaires pour des dépenses telles que les impôts fonciers et l’assurance habitation. L’Agence du revenu du Canada (ARC) a des directives spécifiques sur le montant que vous pouvez déduire, il est donc utile de vérifier auprès d’un comptable.
Comprendre ces avantages fiscaux peut vous aider à économiser de l’argent et à tirer le meilleur parti de l’accession à la propriété. Si vous envisagez d’acheter ou de vendre une maison, n’hésitez pas à me contacter – je me ferai un plaisir de vous aider.
